證券代碼：301132                                   證券簡稱：滿坤科技               Ji'an Mankun Technology Co., Ltd.               （吉安販子岡山經(jīng)濟本事開辟區(qū)火把大路191號）     向不特定對象刊行可診治公司債券                  的論證分析論述                       二〇二五年十月 一、本次刊行證券偏激品種采納的必要性   吉安滿坤科技股份有限公司（以下簡稱“公司”“滿坤科技”）結合本人的實質(zhì) 情況，并字據(jù)《上市公司證券刊行注冊料理辦法》（以下簡稱《注冊料理辦法》）的 關連章程，擬采納向不特定對象刊行可診治公司債券（以下簡稱“可轉債”）的格式 召募資金。    （一）本次刊行證券采納的品種   本次刊行證券的種類為可診治為公司股票的可診治公司債券。本次可轉債及未 來經(jīng)本次可轉債診治的公司股票將在深圳證券來回所上市。    （二）本次刊行采納可診治公司債券的必要性   本次向不特定對象刊行可轉債召募資金投資樣貌均過程公司嚴慎論證，項方針 實施成心于進一步優(yōu)化公司產(chǎn)能布局、竣事產(chǎn)能結構升級、進步公司數(shù)字化水平， 進步公司中樞競爭力，具體分析詳見公司公告的《吉安滿坤科技股份有限公司向不 特定對象刊行可診治公司債券召募資金使用的可行性分析論述》。 二、本次刊行對象的采納范圍、數(shù)目和設施的適當性    （一）本次刊行對象采納范圍的適當性   本次可轉債的具體刊行格式由公司股東會授權董事會與保薦機構（主承銷商） 協(xié)商細則。   本次可轉債的刊行對象為合手有中國證券登記結算有限職守公司深圳分公司證券 賬戶的當然東說念主、法東說念主、證券投資基金、安妥法律章程的其他投資者（國度法律、法 規(guī)退卻者以外）。   本次刊行的可轉債向公司原股東實行優(yōu)先配售，原股東有權拔除配售權。向原 股東優(yōu)先配售的具體比例由股東會授權董事會或董事會授權東說念主士在本次刊行前字據(jù) 阛阓情況與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則，并在本次可診治公司債券的刊行公告 中給以清晰。   本次刊行的可轉債在原股東優(yōu)先配售之外和原股東拔除優(yōu)先配售后的部分收受 網(wǎng)下對機構投資者發(fā)售及/或通過深圳證券來回所系統(tǒng)網(wǎng)上訂價刊行相結合的格式進 行，余額由承銷商包銷。   本次刊行對象的采納范圍安妥《注冊料理辦法》等關連法律法例的關連章程， 采納范圍適當。    （二）本次刊行對象的數(shù)目的適當性   本次可轉債的刊行對象為合手有中國證券登記結算有限職守公司深圳分公司證券 賬戶的當然東說念主、法東說念主、證券投資基金、安妥法律章程的其他投資者（國度法律、法 規(guī)退卻者以外）。   本次刊行對象的數(shù)目安妥《注冊料理辦法》等關連法律法例的關連章程，刊行 對象數(shù)目適當。    （三）本次刊行對象的設施的適當性   本次可轉債的刊行對象應具有一定的風險識別才智和風險承擔才智，并具備相 應的資金實力。   本次刊行對象的設施安妥《注冊料理辦法》等關連法律法例的關連章程，本次 刊行對象的設施適當。 三、本次刊行訂價的原則、依據(jù)、方法和門徑的合感性    （一）本次刊行訂價原則的合感性   公司將在得到中國證券監(jiān)督料理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）對于容許本 次刊行注冊的批文后，經(jīng)與保薦機構（主承銷商）協(xié)商后細則刊行期。   本次刊行的訂價原則：   本次刊行的可診治公司債券票面利率的細則格式及每一計息年度的最終利率水 平，在安妥國度談論章程的前提下，提請公司股東會授權公司董事會或董事會授權 東說念主士在刊行前字據(jù)國度政策、阛阓氣象和公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協(xié) 商細則。   （1）運轉轉股價錢的細則   本次刊行的可轉債的運轉轉股價錢不低于召募講明書公告日前二十個往明天公 司 A 股股票來回均價（若在該二十個往明天內(nèi)發(fā)生過因除權、除息引起股價診治的 情形，則對診治前去明天的來回均價按過程相應除權、除息診治后的價錢計較）和 前一個往明天公司 A 股股票來回均價，具體運轉轉股價錢提請公司股東會授權公司 董事會或董事會授權東說念主士在刊行前字據(jù)阛阓氣象與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則。   前二十個往明天公司股票來回均價=前二十個往明天公司股票來回總數(shù)÷該二十 個往明天公司股票來回總量；   前一個往明天公司股票來回均價=前一個往明天公司股票來回總數(shù)÷該日公司股 票來回總量。   （2）轉股價錢的診治格式及計較公式   在本次刊行之后，當公司發(fā)生配股、增發(fā)、送股、派息、分立偏激他原因引起 公司股份變動的情況（不包括因本次刊行的可轉債轉股而加多的股本），將按下述公 式進行轉股價錢的診治（保留極少點后兩位，終末一位四舍五入）：   派送股票股利或轉增股本：P1=P0/（1+n）；   增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述兩項同期進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送現(xiàn)款股利：P1=P0-D；   上述三項同期進行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 為診治前轉股價，n 為派送股票股利或轉增股本率，k 為增發(fā)新股或配 股率，A 為增發(fā)新股價或配股價，D 為每股派送現(xiàn)款股利，P1 為診治后轉股價。   當公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權益變化情況時，將步驟進行轉股價錢診治，并 在深圳證券來回所網(wǎng)站（http://www.szse.cn）或具備證券阛阓信息清晰媒體條件的媒 體上刊登關連公告，并于公告中載明轉股價錢診治日、診治辦法及暫停轉股時代 （如需）    ；當轉股價錢診治日為本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主轉股肯求日或之后， 診治股份登記日之前，則該合手有東說念主的轉股肯求按公司診治后的轉股價錢試驗。   當公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)目 和/或股東權益發(fā)生變化從而可能影響本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主的債職權益 或轉股生息權益時，公司將視具體情況按照剛正、剛正、公允的原則以及充分保護 本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主權益的原則診治轉股價錢。談論轉股價錢診治內(nèi) 容及操作辦法將依據(jù)那時國度談論法律法例、證券監(jiān)管部門和深圳證券來回所的相 關章程來制訂。    （二）本次刊行訂價依據(jù)的合感性   本次刊行的可轉債運轉轉股價錢不低于召募講明書公告日前二十個往明天公司 A 股股票來回均價（若在該二十個往明天內(nèi)發(fā)生過因除權、除息引起股價診治的情 形，則對診治前去明天的來回均價按過程相應除權、除息診治后的價錢計較）和前 一個往明天公司 A 股股票來回均價，具體運轉轉股價錢提請公司股東會授權公司董 事會或董事會授權東說念主士在刊行前字據(jù)阛阓氣象與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則。   前二十個往明天公司股票來回均價=前二十個往明天公司股票來回總數(shù)÷該二十 個往明天公司股票來回總量；   前一個往明天公司股票來回均價=前一個往明天公司股票來回總數(shù)÷該日公司股 票來回總量。   本次刊行訂價的依據(jù)安妥《注冊料理辦法》等法律法例的關連章程，本次刊行 訂價的依據(jù)合理。    （三）本次刊行訂價方法和門徑的合感性   本次向不特定對象刊行可轉債的訂價方法和門徑均依據(jù)《注冊料理辦法》等法 律法例的關連章程，召開董事會審議并將關連公告在來回所網(wǎng)站或中國證監(jiān)會指定 的信息清晰媒體上進行清晰，并將提交公司股東會審議。   本次刊行訂價的方法和門徑安妥《注冊料理辦法》等法律法例的關連章程，本 次刊行訂價的方法和門徑合理。   說七說八，本次刊行訂價的原則、依據(jù)、方法和門徑均安妥關連法律法例、規(guī) 范性文獻的要求，合規(guī)合理。 四、本次刊行格式的可行性    公司本次收受向不特定對象刊行可轉債的格式召募資金，安妥《證券法》的相 關章程，同期也安妥《注冊料理辦法》章程的刊行條件：      （一）本次刊行安妥《證券法》章程的刊行條件    公司嚴格按照《公司法》《證券法》和其它的談論法律法例、軌范性文獻的要求， 建樹了健全的公司運籌帷幄組織結構。公司組織結構了了，各部門和崗亭職責明確，并 已建樹了故意的部門使命職責，運行追究。    公司安妥《證券法》第十五條“（一）具備健全且運行追究的組織機構”的規(guī) 定。 東的凈利潤分手為 10,683.71 萬元、10,978.15 萬元、10,649.80 萬元和 6,324.38 萬元， 診治公司債券擬召募資金不朝上 76,000.00 萬元（含 76,000.00 萬元），參考近期債券 阛阓的刊行利率水平并經(jīng)合理揣度，公司最近三年平均可分派利潤足以支付公司債 券一年的利息。    公司安妥《證券法》第十五條“（二）最近三年平均可分派利潤足以支付公司債 券一年的利息”的章程。    公司本次召募資金扣除刊行用度后擬一齊用于泰國高端印制電路板分娩基地項 目、智能化與數(shù)字化升級改造樣貌等樣貌，安妥國度產(chǎn)業(yè)政策和法律、行政法例的 章程。公司向不特定對象刊行可轉債籌集的資金，按照公司債券召募辦法所列資金 用途使用。變嫌資金用途，須經(jīng)債券合手有東說念主會議作出決議。本次召募資金無須于彌 補耗損和非分娩性支撥。   公司安妥《證券法》第十五條“公開辟行公司債券籌集的資金，必須按照公司 債券召募辦法所列資金用途使用；變嫌資金用途，必須經(jīng)債券合手有東說念主會議作出決議。 公開辟行公司債券籌集的資金，不得用于彌補耗損和非分娩性支撥”之章程。   公司自成立以來一直專注于印制電路板的研發(fā)、分娩和銷售，主要產(chǎn)物為單雙 面、多層印制電路板，產(chǎn)物以剛性板為主，膚淺應用于汽車電子、通訊電子、消耗 電子、工控安防等鴻溝。論述期內(nèi)，公司與海康威視、德賽西威、普聯(lián)本事、視源 股份、臺達電子、群創(chuàng)光電、捷溫電子、航盛電子、格力電器、洲明科技、強力巨 彩、江蘇天寶、京東方、馬瑞利等繁密優(yōu)質(zhì)客戶保合手長久踏實的合營關系，不休提 升行業(yè)地位和阛阓競爭力。2022 年至 2024 年，公司營業(yè)收入限制由 10.42 億元穩(wěn)步 增長至 12.68 億元，竣事年均可分派利潤 10,770.56 萬元，公司具有合手續(xù)運籌帷幄才智。   公司安妥《證券法》第十五條“上市公司刊行可診治為股票的公司債券，除應 當安妥第一款章程的條件外，還應當盲從本法第十二條第二款的章程。”   甩抄本論證分析論述出具日，公司不存在不得再次公開辟行公司債券的下列情 形：   （1）對已公開辟行的公司債券或者其他債務有失約或者蔓延支付本息的事實， 仍處于無間狀態(tài)；   （2）違背《證券法》章程，變嫌公開辟行公司債券所募資金的用途。   說七說八，公司本次刊行安妥《證券法》章程的刊行條件。      （二）本次刊行安妥《注冊料理辦法》章程的刊行條件   公司嚴格按照《公司法》《證券法》和其它的談論法律法例、軌范性文獻的要求， 建樹了健全的公司運籌帷幄組織結構。公司組織結構了了，各部門和崗亭職責明確，并 已建樹了故意的部門使命職責，運行追究。    公司安妥《注冊料理辦法》第九條、第十三條“（一）具備健全且運行追究的 組織機構”的章程。 東的凈利潤分手為 10,683.71 萬元、10,978.15 萬元、10,649.80 萬元和 6,324.38 萬元， 診治公司債券擬召募資金不朝上 76,000.00 萬元（含 76,000.00 萬元），參考近期債券 阛阓的刊行利率水平并經(jīng)合理揣度，公司最近三年平均可分派利潤足以支付公司債 券一年的利息。    公司安妥《注冊料理辦法》第十三條“（二）最近三年平均可分派利潤足以支 付公司債券一年的利息”的章程。 分手為 24.87%、25.08%、36.41%及 38.93%，具有合理的鈔票欠債結構，鈔票欠債 率處于合理水平，安妥公司分娩運籌帷幄氣象，不存在要緊償債風險。2022 年、2023 年、    公司安妥《注冊料理辦法》第十三條“（三）具有合理的鈔票欠債結構和正常 的現(xiàn)款流量”的章程。    公司現(xiàn)任董事和高檔料理東說念主員具備法律、行政法例和規(guī)定則程的任職經(jīng)歷，不 存在違背《公司法》第一百七十八條、第一百八十條、第一百八十一條章程的當作， 不存在最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券來回所公開譴 責的情形；不存在因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵察或者涉嫌罪犯非法正在被中 國證監(jiān)會立案拜謁的情形。    公司安妥《注冊料理辦法》第九條“（二）現(xiàn)任董事、高檔料理東說念主員安妥法律、 行政法規(guī)定程的任職要求”的章程。 營有要緊不利影響的情形   公司的東說念主員、鈔票、財務、機構、業(yè)務零丁，豪邁自主運籌帷幄料理，具有齊全的 業(yè)務體系和徑直面向阛阓零丁運籌帷幄的才智，不存在對合手續(xù)運籌帷幄有要緊不利影響的情 形。   公司安妥《注冊料理辦法》第九條“（三）具有齊全的業(yè)務體系和徑直面向市 場零丁運籌帷幄的才智，不存在對合手續(xù)運籌帷幄有要緊不利影響的情形”的章程。 論述被出具無保屬主見審計論述   公司嚴格按照《公司法》《證券法》《深圳證券來回所創(chuàng)業(yè)板股票上市法律講解》《深 圳證券來回所上市公司自律監(jiān)管指令第 2 號——創(chuàng)業(yè)板上市公司軌范運作》和其他 的談論法律法例、軌范性文獻的要求，建樹了完善的公司里面限度軌制。公司組織 結構了了，各部門和崗亭職責明確，并已建樹了故意的部門使命職責。公司建樹了 故意的財務料理軌制，對財務中心的組織架構、使命職責、司帳培訓軌制、財務審 批、預算本錢料理等方面進行了嚴格的章程和限度。公司建樹了嚴格的里面審計制 度，對里面審計機構的職責和權限、審計對象、審計依據(jù)、審計范圍、審計內(nèi)容、 使命門徑等方面進行了全面的界定和限度。公司財務報表的編制和清晰安妥企業(yè)會 計準則和關連信息清晰法律講解的章程，在所有這個詞要緊方面公允反饋了上市公司的財務狀 況、運籌帷幄效果和現(xiàn)款流量。   公司按照企業(yè)里面限度軌范體系在所有這個詞要緊方面保合手了與財務報表編制關連的 靈驗的里面限度。公司最近三年財務論述經(jīng)司帳師事務所審計并出具設施無保屬意 見的審計論述。   公司安妥《注冊料理辦法》第九條之“（四）司帳基礎使命軌范，里面限度制 度健全且靈驗試驗，財務報表的編制和清晰安妥企業(yè)司帳準則和關連信息清晰法律講解 的章程，在所有這個詞要緊方面公允反饋了上市公司的財務氣象、運籌帷幄效果和現(xiàn)款流量， 最近三年財務司帳論述被出具無保屬主見審計論述”的章程。   放置 2025 年 6 月 30 日，公司不存在合手有金額較大的財務性投資的情形。     公司安妥《注冊料理辦法》第九條“（五）除金融類企業(yè)外，最近一期末不存 在金額較大的財務性投資”的章程。 形     甩抄本論證分析論述出具日，公司不存在《注冊料理辦法》第十條章程的不得 向不特定對象刊行股票的情形，具體如下：     （1）私自變嫌上次召募資金用途未作改良，或者未經(jīng)股東會招供；     （2）上市公司或者其現(xiàn)任董事、高檔料理東說念主員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處 罰，或者最近一年受到證券來回所公開假造，或者因涉嫌犯罪正在被司法機關立案 偵察或者涉嫌罪犯非法正在被中國證監(jiān)會立案拜謁；     （3）上市公司或者其控股股東、實質(zhì)限度東說念主最近一年存在未履行向投資者作出 的公開承諾的情形；     （4）上市公司或者其控股股東、實質(zhì)限度東說念主最近三年存在靡爛、行賄、侵占財 產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破損社會辦法阛阓經(jīng)濟紀律的刑事犯罪，或者存在嚴重損傷上市 公司利益、投資者正當權益、社會寰宇利益的要緊罪犯當作。     公司安妥《注冊料理辦法》第十條的關連章程。     甩抄本論證分析論述出具日，公司不存在《注冊料理辦法》第十四條章程的不 得刊行可轉債的情形，具體如下：     （1）對已公開辟行的公司債券或者其他債務有失約或者蔓延支付本息的事實， 仍處于無間狀態(tài)；     （2）違背《證券法》章程，變嫌公開辟行公司債券所募資金用途。     公司安妥《注冊料理辦法》第十四條的關連章程。     公司本次召募資金使用安妥《注冊料理辦法》第十二條和第十五條的關連章程， 具體如下：   （1）安妥國度產(chǎn)業(yè)政策和談論環(huán)境保護、地盤料理等法律、行政法規(guī)定程   公司本次召募資金扣除刊行用度后將一齊用于主營業(yè)務，安妥國度產(chǎn)業(yè)政策和 談論環(huán)境保護、地盤料理等法律、行政法規(guī)定程。   （2）除金融類企業(yè)外，本次召募資金使用不得為合手有財務性投資，不得徑直或 者盤曲投資于以營業(yè)有價證券為主要業(yè)務的公司   公司為非金融類企業(yè)，本次召募資金一齊用于主營業(yè)務，無須于合手有來回性金 融鈔票和可供出售的金融鈔票、借予他東說念主、委派迎接等財務性投資，不徑直或者間 接投資于以營業(yè)有價證券為主要業(yè)務的公司。   （3）召募資金樣貌實施后，不會與控股股東、實質(zhì)限度東說念主偏激限度的其他企業(yè) 新增組成要緊不利影響的同行競爭、顯失剛正的關聯(lián)來回，或者嚴重影響公司分娩 運籌帷幄的零丁性   本次刊行完成后，公司的控股股東、實質(zhì)限度東說念主展望不會發(fā)生變化。召募資金 投資樣貌實施完成后，公司不會與控股股東、實質(zhì)限度東說念主偏激限度的其他企業(yè)新增 組成要緊不利影響的同行競爭、顯失剛正的關聯(lián)來回，或者影響公司運籌帷幄的零丁性。   （4）召募資金未用于彌補耗損和非分娩性支撥   公司本次召募資金扣除刊行用度后擬一齊用于泰國高端印制電路板分娩基地項 目、智能化與數(shù)字化升級改造樣貌，未用于彌補耗損和非分娩性支撥。   公司本次召募資金使用安妥《注冊料理辦法》第十二條、第十五條的關連章程。 業(yè)”的章程   公司本次刊行可轉債召募資金將投向泰國高端印制電路板分娩基地樣貌、智能 化與數(shù)字化升級改造樣貌，投資樣貌密切圍繞公司主業(yè)張開，系公司基于實質(zhì)分娩 運籌帷幄需要并經(jīng)嚴謹測算細則融資限制，安妥《注冊料理辦法》第四十條“上市公司 應當感性融資，合理細則融資限制，本次召募資金主要投向主業(yè)”的章程。   （三）本次刊行安妥《注冊料理辦法》刊行承銷的杰出章程 整原則、贖回及回售、轉股價錢向下修正等因素   （1）債券期限   本次刊行的可轉債的期限為自覺行之日起六年。   （2）票面金額和刊行價錢   本次刊行的可診治公司債券按面值刊行，每張面值東說念主民幣 100.00 元。   （3）債券利率   本次刊行的可診治公司債券票面利率的細則格式及每一計息年度的最終利率水 平，在安妥國度談論章程的前提下，提請公司股東會授權公司董事會或董事會授權 東說念主士在刊行前字據(jù)國度政策、阛阓氣象和公司具體情況與保薦機構（主承銷商）協(xié) 商細則。   （4）評級情況   公司本次向不特定對象刊行的可轉債將委派具有經(jīng)歷的資信評級機構進行信用 評級和追蹤評級。資信評級機構每年至少公告一次追蹤評級論述。   （5）債券合手有東說念主職權   公司制定了《可診治公司債券合手有東說念主會議法律講解》，商定了保護債券合手有東說念主職權的 辦法，以及債券合手有東說念主會議的職權、門徑和決議順利條件。   （6）轉股價錢的細則與診治   ①運轉轉股價錢的細則   本次刊行的可轉債的運轉轉股價錢不低于召募講明書公告日前二十個往明天公 司 A 股股票來回均價（若在該二十個往明天內(nèi)發(fā)生過因除權、除息引起股價診治的 情形，則對診治前去明天的來回均價按過程相應除權、除息診治后的價錢計較）和 前一個往明天公司 A 股股票來回均價，具體運轉轉股價錢提請公司股東會授權公司 董事會或董事會授權東說念主士在刊行前字據(jù)阛阓氣象與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則。   前二十個往明天公司股票來回均價=前二十個往明天公司股票來回總數(shù)÷該二十 個往明天公司股票來回總量；   前一個往明天公司股票來回均價=前一個往明天公司股票來回總數(shù)÷該日公司股 票來回總量。   ②轉股價錢的診治格式及計較公式   在本次刊行之后，當公司發(fā)生配股、增發(fā)、送股、派息、分立偏激他原因引起 公司股份變動的情況（不包括因本次刊行的可轉債轉股而加多的股本），將按下述公 式進行轉股價錢的診治（保留極少點后兩位，終末一位四舍五入）：   派送股票股利或轉增股本：P1=P0/（1+n）；   增發(fā)新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述兩項同期進行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送現(xiàn)款股利：P1=P0-D；   上述三項同期進行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P0 為診治前轉股價，n 為派送股票股利或轉增股本率，k 為增發(fā)新股或配 股率，A 為增發(fā)新股價或配股價，D 為每股派送現(xiàn)款股利，P1 為診治后轉股價。   當公司出現(xiàn)上述股份和/或股東權益變化情況時，將步驟進行轉股價錢診治，并 在深圳證券來回所網(wǎng)站（http://www.szse.cn）或具備證券阛阓信息清晰媒體條件的媒 體上刊登關連公告，并于公告中載明轉股價錢診治日、診治辦法及暫停轉股時代 （如需）    ；當轉股價錢診治日為本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主轉股肯求日或之后， 診治股份登記日之前，則該合手有東說念主的轉股肯求按公司診治后的轉股價錢試驗。   當公司可能發(fā)生股份回購、合并、分立或任何其他情形使公司股份類別、數(shù)目 和/或股東權益發(fā)生變化從而可能影響本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主的債職權益 或轉股生息權益時，公司將視具體情況按照剛正、剛正、公允的原則以及充分保護 本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主權益的原則診治轉股價錢。談論轉股價錢診治內(nèi) 容及操作辦法將依據(jù)那時國度談論法律法例、證券監(jiān)管部門和深圳證券來回所的相 關章程來制訂。   （7）贖回要求   ①到期贖回要求   在本次刊行的可診治公司債券期滿后五個往明天內(nèi)，公司將贖回一齊未轉股的 可診治公司債券，具體贖回價錢由股東會授權董事會或董事會授權東說念主士字據(jù)刊行時 阛阓情況與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則。   ②有條件贖回要求   在本次刊行的可診治公司債券轉股期內(nèi)，當下述兩種情形中落拓一種情形出現(xiàn) 時，公司董事會有權決定按照債券面值加當期應計利息的價錢贖回一齊或部分未轉 股的可診治公司債券：   a. 轉股期內(nèi)，要是公司股票在職何趨附三十個往明天中至少十五個往明天的收 盤價錢不低于當期轉股價錢的 130%（含 130%）；   b. 本次刊行的可診治公司債券未轉股余額不及 3,000 萬元時。   當期應計利息的計較公式為：IA=B×i×t/365   IA：指當期應計利息；   B：指本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主合手有的將被贖回的可診治公司債券票面 總金額；   i：指可診治公司債券往時票面利率；   t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實質(zhì)日期天數(shù) （算頭不算尾）。   若在前述三十個往明天內(nèi)發(fā)生過轉股價錢診治的情形，則在診治前的往明天按 診治前的轉股價錢和收盤價計較，診治后的往明天按診治后的轉股價錢和收盤價計 算。   （8）回售要求   ①有條件回售要求   在本次刊行的可診治公司債券終末兩個計息年度內(nèi)，要是公司股票在職何趨附 三十個往明天收盤價錢低于當期轉股價錢的 70%，可診治公司債券合手有東說念主有權將其 合手有的可診治公司債券一齊或部分按債券面值加受騙期應計利息的價錢回售給公司。 若在上述往明天內(nèi)發(fā)生過轉股價錢因發(fā)生配股、增發(fā)、送股、派息、分立偏激他原 因引起公司股份變動的情況（不包括因本次刊行的可轉債轉股而加多的股本）而調(diào) 整的情形，則在診治前的往明天按診治前的轉股價錢和收盤價錢計較，在診治后的 往明天按診治后的轉股價錢和收盤價錢計較。要是出現(xiàn)轉股價錢向下修正的情況， 則上述“趨附三十個往明天”須從轉股價錢診治之后的第一個往明天起再行計較。   在可診治公司債券終末兩個計息年度內(nèi)，可診治公司債券合手有東說念主在每年回售條 件初度饜足后可按上述商定條件專攬回售權一次；若初度饜足回售條件而可診治公 司債券合手有東說念主未在公司屆時公告的回售呈報期內(nèi)呈報并實施回售的，該計息年度不 能再專攬回售權，可診治公司債券合手有東說念主不成在歸并個計息年度內(nèi)屢次專攬部分回 售權。   ②附加回售要求   若本次刊行可診治公司債券召募資金運用的實施情況與公司在召募講明書中的 承諾情況比擬出現(xiàn)要緊變化，且該變化被中國證監(jiān)會或深圳證券來回所認定為變嫌 召募資金用途的，可診治公司債券合手有東說念主享有一次回售的職權。可診治公司債券合手 有東說念主有權將其合手有的可診治公司債券一齊或部分按債券面值加受騙期應計利息價錢 回售給公司。可診治公司債券合手有東說念主在附加回售條件饜足后，不錯在公司公告后的 附加回售呈報期內(nèi)進行回售，在該次附加回售呈報期內(nèi)演叨施回售的，不成再專攬 附加回售權。   上述當期應計利息的計較公式為：IA=B×i×t/365   IA：指當期應計利息；   B：指本次刊行的可診治公司債券合手有東說念主合手有的將回售的可診治公司債券票面總 金額；   i：指可診治公司債券往時票面利率；   t：指計息天數(shù)，即從上一個付息日起至本計息年度回售日止的實質(zhì)日期天數(shù) （算頭不算尾）。   （9）轉股價錢向下修正要求   ①修正權限與修正幅度   在本次刊行的可診治公司債券存續(xù)時代，當公司股票在職意趨附三十個往明天 中至少有十五個往明天的收盤價低于當期轉股價錢的 85%時，公司董事會有權提議 轉股價錢向下修正決策并提交公司股東會表決。   上述決策須經(jīng)出席會議的股東所合腕表決權的三分之二以上通過方可實施。股東 會進行表決時，合手有本次刊行的可診治公司債券的股東應當消亡。修正后的轉股價 格應不低于本次股東會召開日前二十個往明天公司股票來回均價和前一個往明天股 票來回均價之間的較高者。   若在前述三十個往明天內(nèi)發(fā)生過轉股價錢診治的情形，則在轉股價錢診治日前 的往明天按診治前的轉股價錢和收盤價計較，在轉股價錢診治日及之后的往明天按 診治后的轉股價錢和收盤價計較。   ②修正門徑   如公司決定向下修正轉股價錢時，公司將在深圳證券來回所網(wǎng)站 （http://www.szse.cn/）或具備證券阛阓信息清晰媒體條件的媒體上刊登關連公告， 公告修正幅度、股權登記日及暫停轉股時代（如需）等。從股權登記日后的第一個 往明天（即轉股價錢修正日），來源復原轉股肯求并試驗修正后的轉股價錢。若轉股 價錢修正日為轉股肯求日或之后，診治股份登記日之前，該類轉股肯求應按修正后 的轉股價錢試驗。   綜上，公司本次刊行安妥《注冊料理辦法》第六十一條“可轉債應當具有期限、 面值、利率、評級、債券合手有東說念主職權、轉股價錢及診治原則、贖回及回售、轉股價 格向下修正等因素。向不特定對象刊行的可轉債利率由上市公司與主承銷商照章協(xié) 商細則”的章程。 據(jù)可轉債的存續(xù)期限及公司財務氣象細則。債券合手有東說念主對轉股或者不轉股有采納權， 并于轉股的次日成為上市公司股東   本次刊行的可轉債轉股期自可轉債刊行完了之日起滿六個月后的第一個往明天 起至可轉債到期日止。債券合手有東說念主對轉股或者不轉股有采納權，并于轉股的次日成 為公司股東，安妥《注冊料理辦法》第六十二條的章程。 往明天上市公司股票來回均價和前一個往明天均價   本次刊行的可轉債的運轉轉股價錢不低于召募講明書公告日前二十個往明天公 司 A 股股票來回均價（若在該二十個往明天內(nèi)發(fā)生過因除權、除息引起股價診治的 情形，則對診治前去明天的來回均價按過程相應除權、除息診治后的價錢計較）和 前一個往明天公司 A 股股票來回均價，具體運轉轉股價錢提請公司股東會授權公司 董事會或董事會授權東說念主士在刊行前字據(jù)阛阓氣象與保薦機構（主承銷商）協(xié)商細則。   本次刊行安妥《注冊料理辦法》第六十四條的章程。      （四）本次刊行安妥《對于對失信被試驗東說念主實施聯(lián)結懲責的合營備 忘錄》和《對于對海關失信企業(yè)實施聯(lián)結懲責的合營備忘錄》的章程， 公司不屬于一般失信企業(yè)和海關失信企業(yè)   公司不屬于《對于對失信被試驗東說念主實施聯(lián)結懲責的合營備忘錄》和《對于對海 關失信企業(yè)實施聯(lián)結懲責的合營備忘錄》章程的需要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般 失信企業(yè)和海關失信企業(yè)。 五、本次刊行決策的剛正性、合感性   本次刊行決策經(jīng)公司董事會審慎商討后通過，刊行決策的實施將成心于公司業(yè) 務限制的擴大、產(chǎn)能結構的優(yōu)化和盈利才智的進步，進步公司分娩運籌帷幄遵守和詳細 競爭力，成心于加多整體股東的權益。   本次刊行可診治公司債券決策及關連文獻在來回所網(wǎng)站或指定的信息清晰媒體 上進行清晰，保證了整體股東的知情權。   公司將召開審議本次刊行決策的股東會，股東將對公司本次刊行可診治公司債 券按照同股同權的格式進行剛正的表決。股東會就本次刊行可診治公司債券關連事 項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所合腕表決權的三分之二以上通過，中小投資者 表決情況應當單獨計票。同期，公司股東可通過現(xiàn)場或薈萃表決的格式專攬股東權 利。   說七說八，本次刊行可診治公司債券決策已過程董事會審慎商討，以為該決策 安妥整體股東的利益，本次刊行決策及關連文獻已履行了關連清晰門徑，保險了股 東的知情權，況且本次刊行可診治公司債券決策將在股東會上接管參會股東的剛正 表決，具備剛正性和合感性。 六、本次刊行對攤薄即期酬報的影響以及填補的具體措施   公司向不特定對象刊行可診治公司債券后，存在公司即期酬報被攤薄的風險。 公司擬通過多種措施看管即期酬報被攤薄的風險，以填補股東酬報，竣事公司的可 合手續(xù)發(fā)展、增強公司合手續(xù)酬報才智。公司擬采納如下填補措施：嚴格試驗召募資金 料理軌制，保證召募資金合理軌范使用；穩(wěn)步鼓吹召募資金投資樣貌樹立，爭取盡 快竣事效益；加碼公司主營業(yè)務，提高公司阛阓競爭力；完善公司懲處結構，為公 司發(fā)展提供軌制保險；完善利潤分派政策，深愛投資者酬報。   公司董事會對本次刊行對原股東權益或者即期酬報攤薄的影響以及填補的具體 措施進行了肅肅論證分析和審議，為確保填補措施得到切實履行，公司控股股東、 實質(zhì)限度東說念主、董事和高檔料理東說念主員亦出具了關連承諾，具體內(nèi)容詳見公司清晰在深 圳證券來回所網(wǎng)站上的《吉安滿坤科技股份有限公司對于向不特定對象刊行可診治 公司債券攤薄即期酬報與填補措施及關連主體承諾的公告》。 七、論斷   說七說八，公司本次向不特定對象刊行可轉債具備必要性與可行性，刊行決策 剛正、合理，安妥關連法律法例的要求，成心于提高公司的盈利才智和詳細競爭力， 安妥公司發(fā)展策略貪圖，安妥公司及整體股東的利益。                            吉安滿坤科技股份有限公司                                   董事會